Risicoanalyse
Het bestuur heeft in maart 2022 de bestaande risicoanalyse herzien. In deze analyse zijn de risico’s voor de inhoudelijke doelstelling en de financiële doelstelling in kaart gebracht. Maatschappelijk gezien is imagoschade door verkeerde projecten of investeringen een risico. Bestuurlijk ligt het grootste risico bij onverantwoord gedrag van medewerkers, directie of bestuursleden. Deze risico’s zijn gemitigeerd door processen voor besluitvorming in te richten bij projecttoekenningen en middels het personeelshandboek. Het resterende risico is acceptabel. Met betrekking tot de operationele activiteiten zijn brand, diefstal en ICT veiligheid de grootste risico’s. Het Fonds heeft adequate verzekeringen en heeft op het gebied van ICT maatregelen genomen zoals het verplaatsen van software naar de cloud, frequente back-ups, firewalls en voorlichting over het risico van bijvoorbeeld phishing. Ook hier geldt dat het resterende risico acceptabel is.

Voor een vermogensfonds zijn de financiële risico’s per definitie het grootst. Een beurscrash, recessie, marktvolatiliteit, mondiale politieke spanningen, een faillissement van een bank of partij waarin geïnvesteerd is, kunnen grote impact hebben op het financiële resultaat van het Fonds. Voor de genoemde financiële risico’s zijn beheersmaatregelen genomen in het Besturingsmodel Beleggingen van het Fonds. Hierin staan afspraken die liquiditeitsrisico’s, marktrisico’s en valutarisico’s zoveel mogelijk beperken. Daarnaast worden de marktbewegingen dagelijks gevolgd door de externe beleggingsadviseur en wordt de beleggingscommissie geïnformeerd over de beleggingsportefeuille op basis van maand- en kwartaalrapportages. De beleggingscommissie bespreekt periodiek de actuele situatie op de financiële markten en past indien nodig de samenstelling van de beleggingsportefeuille aan op de ontwikkelingen.

In 2023 hebben zich geen incidenten voorgedaan die een belangrijke negatieve impact hebben gehad op de activiteiten of op de financiële resultaten.